給与収入は2018年までとなり、2019年からは低所得者となりますので、雑所得となるソーシャルレンディングには計画的に投資をしていきます。
退職金の支払いが1月になると・・
12月末に退職をした場合、退職金の支払いは1月になることがあります。その場合、収入は翌年度になるのでしょうか。
退職時期を決める時、2019年からは低所得者になる予定でしたので、調べてみました。
所得税基本通達36－10に「退職所得の収入金額の収入すべき時期は、その支給の基因となった退職の日によるものとする。」というのがありました。
1月に退職金を受取っても退職日が12月であれば、前年の収入になるようです。
ソーシャルレンディングの投資
ソーシャルレンディングは10％程度の利回りとなる有力な投資先ですが、「100万円あったら、サラリーマンならこれに投資するでしょ」に記載したように収入は雑所得となります。
投資しているソーシャルレンディングの殆どは、2018年末までに満期となります。
2019年以降の収入には注意をして、社会保険料や税金がミニマムになるようにしていく予定です。
「野村信託銀行を使って投資先を切り替える」に記載しましたが、投資先の調整が面倒な作業になってきました。
ソーシャルレンディングは期間6ヶ月のものが多いので、この時期は2018年内に満期を迎える投資をしていきます。
新生銀行の満期準備として
「社債の買い方 保有している社債」に記載しましたが、新生銀行の社債が早期償還になる予定です。
5年間、3.59％の分配があり、とても良い投資でした。
一時的ですが、ソーシャルレンディングの投資比率が高くなるので、手持資金はリートに投資をしました。
リートの分配金は、税率は高いですが源泉徴収で済ませることができるので、2019年以降も保有する想定で買い増しをしました。
リート生活という選択
リートは値動きのある投資ですので、今の評価額が半分になることも覚悟しておく必要があります。
ただ、ソーシャルレンディングほどではありませんが、利回りは高く、「リタイアに向けたREITの資産状況 2018/5/19」に記載したように、長期的に配当を受領できれば多少の値動きは十分吸収できます。
資産の殆どがリートで、毎月の生活費はリートの分配金で生活をしているという人のブログをよく見ますが、とても羨ましく思います。
保有資産の全額をリートに投資し、分配金で生活して、残ったお金を再投資するのも選択の1つです。
ただし、リート価格の変動が、いつも気になる生活を過ごすことになるでしょうが・・・。
